Как отразить НДС в книге покупок текущего квартала, если в прошлом квартале был начислен НДС с аванса полученного?

Comments

• Добрый ночи
  

  Цитата: Но я так понимаю в книгу покупок должна попасть сумма ндс, уменьшенная на 3050 (оплаченный аванс), т.е. 1525?

  В книгу покупок за 3 квартал у Вас должна попасть сумма НДС, равная 4 576 руб. Так как у Вас была поставка на 30 000 руб. и выполнены все условия для налогового вычета на 4 076 руб. в соответствии со ст. 171 НК РФ.
  
  Руководствуясь пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ Вы должны восстановить сумму НДС с аванса выданного, ранее принятого к вычету (во 2 квартале), т.е. 3 051 руб. Это восстановление отражается в книге продаж.
• В книгу покупок у вас попадет сумма 4576,27 руб.( по поступлению ) В книгу продаж 3050,85 руб. ( зачет суммы НДС с предоплаты)
• Оксана Бухтеева, спасибо большое! А что нужно сделать, чтобы ндс с предоплаты попал в книгу продаж? Просто автоматически эта сумма туда не попадает.
• OlgaIv88, в какой вы программе работаете? Если у вас не настроена программа автоматического зачета НДС, по сделайте просто вручную запись книги продаж. Проследите правильное формирование проводок.
  Предоплата поставщику Дт 60,02 Кт 51 ,
  Введена сч.ф на аванс на основании предоплаты  Дт68,02  Кт 76ВА ( на основании этой проводки запись книги покупок).
  Соответственно , когда вы оприходовали товар, ТМЦ  Дт 41 (10) Кт 60.01 ( на основании этой проводки запись книги покупок) ,
  зачет аванса отражен Дт 60.01 Кт 60.02.
  Зачет НДС отразите Дт76 ВА Кт68.02 ( запись книги продаж)
• Оксана Бухтеева, спасибо большое) разобралась)
• Цитата: Просто автоматически эта сумма туда не попадает.

  Добрый день!
  OlgaIv88! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Вы в этой теме задали сразу два вопроса - по методологии и по работе в программе. Эти вопросы относятся к разным разделам форума. Поскольку Вам уже успели дать ответы на оба вопроса, в виде исключения удалять второй вопрос не буду. Однако в следующий раз каждый новый вопрос задавайте, пожалуйста, в новой теме.
• Ольга Матвеева, хорошо, спасибо)
• Добрый день!
  

  Цитата: Во 2-ом квартале мы перечислили контрагенту предоплату за материалы в размере 20000 руб. Они нам выставили счет-фактуру на аванс полученный, и мы с этой суммы заплатили ндс - 3051 руб. (попал в книгу покупок).

  Полагаю, что это просто описка, НДС -3051 руб вы взяли к вычету, а не заплатили.